第19期決算報告書
貸借対照表
平成19年6月30日現在
(単位:円)
資産の部
- 科目
- 金額
- 流動資産
- 75,481,409
- 現金
- 14,749
- 預金
- 14,814,191
- 売掛金
- 23,701,522
- 商品
- 11,442,338
- 原材料
- 4,632,812
- 仕掛品
- 19,545,412
- 貯蔵品
- 1,267,576
- 仮払金
- 1,000
- 前払費用
- 67,270
- 前払金
- 520,000
- 貸倒引当金
- -525,461
- 固定資産
- 7,299,890
- 有形固定資産
- 1,628,149
- 改築費
- 428,388
- 工具器具備品
- 880,111
- 一括償却資産
- 319,650
- 無形固定資産
- 1,917,479
- 電話加入権
- 409,730
- ソフトウエア
- 1,507,749
- 投資その他の資産
- 3,754,262
- 出資金
- 20,000
- 敷金
- 3,000,000
- 長期前払費用
- 431,145
- 礼金・更新料
- 303,117
- 資産合計
- 82,781,299
負債の部
- 科目
- 金額
- 流動負債計
- 46,780,801
- 買掛金
- 30,077,332
- 短期借入金
- 13,531,869
- 未払金
- 542,694
- 未払費用
- 751,474
- 未払法人税等
- 179,845
- 前受金
- 155,000
- 預り金
- 698,487
- 仮受金
- 10,000
- 未払消費税等
- 834,100
- 固定負債
- 33,249,000
- 長期借入金
- 33,249,000
- 負債合計
- 80,029,801
純資産の部
- 科目
- 金額
- 株主資本
- 2,751,498
- 資本金
- 32,000,000
- 利益剰余金
- -29,248,502
- その他利益剰余金
- -29,248,502
- 繰越利益剰余金
- -29,248,502
- 純資産合計
- 2,751,498
- 負債・純資産合計
- 82,781,299
損益計算書
自平成18年7月1日 至平成19年6月30日
単位: 円
- 科目
- 金額
- 売上高
- 209,581,192
- 期首商品棚卸高
- 7,646,835
- 仕入高
- 106,303,947
- 外注委託費
- 1,220,069
- 当期製品製造原価
- 45,702,595
- 売上原価合計
- 160,873,446
- 期末商品棚卸高
- 11,442,338
- 売上原価差引
- 149,431,108
- 売上総利益
- 60,150,084
- 販売費及び一般管理費
- 61,328,115
- 営業利益
- -1,178,031
営業外収益
- 科目
- 金額
- 受取利息
- 3,122
- 受取配当金
- 1,000
- 受取家賃
- 1,085,000
- 雑収入
- 803,136
- 合計
- 1,892,258
営業外費用
- 科目
- 金額
- 支払利息割引料
- 878,557
- 為替差損
- 79,429
- 更新料償却
- 181,870
- ローン保証料
- 166,768
- 合計
- 1,306,624
- 経常利益
- -592,397
特別損失
- 固定資産除却損
- 10,400
- 合計
- 10,400
- 税引前当期純利益
- -602,797
- 法人税及び住民税額
- 179,845
- 当期純利益
- -782,642
販売費及び一般管理費
自平成18年7月1日 至平成19年6月30日
単位: 円
- 科目
- 金額
- 役員報酬
- 9,700,000
- 給与手当
- 22,479,633
- 雑給
- 340,930
- 賞与
- 1,909,880
- 退職金
- 100,000
- 法定福利費
- 4,204,910
- 福利厚生費
- 869,528
- 旅費交通費
- 2,140,208
- 通信費
- 527,665
- 接待交際費
- 41,126
- 減価償却費
- 454,018
- 賃借料
- 553,440
- 保険料
- 120,000
- 修繕費
- 375,583
- 水道光熱費
- 671,415
- 租税公課
- 276,739
- 運賃
- 1,898,803
- 事務用品費
- 887,311
- 広告宣伝費
- 3,263,860
- 支払手数料
- 770,578
- 諸会費
- 214,000
- 新聞図書費
- 71,741
- 地代家賃
- 5,268,000
- 会議費
- 27,617
- 研修費
- 31,430
- 顧問料
- 1,892,954
- パソコン通信費
- 393,800
- 社宅家賃
- 1,225,000
- 貸倒引当金繰入
- 378,461
- 寄付金
- 77,500
- 雑費
- 161,985
- 合計
- 61,328,115
製造原価報告書
自平成18年7月1日 至平成19年6月30日
単位 :円
材料費
- 科目
- 金額
- 期首材料棚卸高
- 2,968,184
- 原材料仕入
- 33,464,895
- 小計
- 36,433,079
- 期末材料棚卸高
- 4,632,812
- 差引材料費計
- 31,800,267
労務費
- 科目
- 金額
- 賃金
- 12,002,026
- 雑給
- 456,364
- 賞与
- 1,031,500
- 法定福利費
- 1,716,162
- 福利厚生費
- 462,500
- 労務費計
- 15,668,552
経費
- 科目
- 金額
- 旅費交通費
- 304,255
- 減価償却費
- 4,391,691
- 商品開発費
- 97,459
- 研修費
- 17,524
- 経費計
- 4,810,929
- 当期総製造費用
- 52,279,748
- 期首仕掛品棚卸高
- 12,968,259
- 期末仕掛品棚卸高
- 19,545,412
- 当期製品製造原価
- 45,702,595
株主資本等変動計算書
自平成18年7月1日 至平成19年6月30日
単位: 円
前期末残高
- 株主資本金 資本金
- 32,000,000
- 利益剰余金 その他利益剰余金 繰越利益剰余金
- -28,465,860
- 利益剰余金 利益剰余金合計
- -28,465,860
- 株主資本合計
- 3,534,140
- 純資産合計
- 3,534,140
当期変動額 資本金
- 利益剰余金 その他利益剰余金 繰越利益剰余金
- -782,642
- 利益剰余金 利益剰余金合計
- -782,642
- 株主資本合計
- -782,642
- 純資産合計
- -782,642
- 当期末残高 資本金
- 32,000,000
- 利益剰余金 その他利益剰余金 繰越利益剰余金
- -29,248,502
- 利益剰余金 利益剰余金合計
- -29,248,502
- 株主資本合計
- 2,751,498
- 純資産合計
- 2,751,498
個別注記表
自平成18年7月1日 至平成19年6月30日
この計算書類は、中小企業の会計に関する指針によって作成しています。
重要な会計方針に係る事項に関する注記
棚卸資産の評価基準及び評価方法
商品・原材料及び貯蔵品…実地棚卸による最終仕入原価法による原価法
仕掛品…最終仕入原価法による原価法
固定資産の減価償却の方法
有形固定資産…法人税方の規定による定率法。なお、平成19年4月1日以降に取得した資産についての償却方法は、平成19年度税制改正により規定された償却方法によっております。
無形肯定資産…法人税方の規定による定額法
引当金の計上基準
貸倒引当金…債権の貸倒による損失に備えるため、一般債権については法人税法の規定による法定繰入率により計上するほか、個々の債権の回収可能性を勘案して計上しております。
退職給与引当金…中小企業退職金共済制度に加入し、掛金を損金経理し、就業規則第34条の規程により直接本人に支払う方法を採用しているため、計上していません。
計算書類作成のための重要な事項
リース取引の処理方法…リース物件の所有権が借り主に移転するもの以外のファイナンスリース取引については、通常の賃貸借取引にかかる方法に準じた会計処理によっております。
消費税等の会計処理…税抜経理方式によっております。
外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準…外貨建金銭債権債務については、決算費の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しています。
貸借対照表等に関する注記
資産項目別の引当金の金額
売掛金に対する貸倒引当金 525,461円
資産項目別の減価償却累計額の金額
改築費 1,271,612円
工具危惧備品 8,887,181円
ソフトウェア 17,492,924円
一括償却資産 550,378円
取締役に対する金銭債権又は債務の金額
代表取締役に対する短期借入金 13,531,869円
当期純利益の金額
当期純利益金額 -782,642円
リース取引により使用している固定資産
貸借対照表に計上した固定資産の他、リース契約により使用している固定資産として、FAX、コピー機及び電話機があります。
資本の欠損の注記
純資産額から株式等評価差額金を控除した額が、資本金、資本準備金及び利益準備金の合計額を下回り、その差額は29,248,502円です。
株主資本等変動計算書に関する注記
発行済み株式の数
発行済み株式の数 640株
一株当たり情報に関する注記
一株当たりの情報
一株当たり純資産額 4,299.21円
一株当たり当期純利益 -1,222.87円
その他の注記
その他
有形固定資産の減価償却累計額 10,709千円